這份標題為「比特幣網路貨幣：其獨特性質為追查非法行動帶來艱難挑戰」的FBI內部報告，意外於網路上流傳開來。報告指出，比特幣和其他像是eGold或 WebMoney等電子貨幣的不同之處，在於它混合編碼系統和點對點（P2P）架構，繞過中央發行管控，讓執法單位更難以辨識嫌疑犯身分或取得相關交易資料。
由於比特幣是虛擬貨幣，要換成真實貨幣仍須透過第三方兌換，第三方可能會要求用戶提供有效的身分證明或銀行資料等，因此FBI表示，他們還是有信心可透過第三方來進行追查。不過，若第三方所在地為海外，且不需提出有效證件證明，就會對執法造成困難。
比特幣是一種買家和賣家可匿名交換的網路貨幣，要將比特幣兌換成現金，必須用特定的匯率換算成美金、英鎊或其他真實貨幣。目前某些網路購物如衣服或提供音樂下載的賣家，已接受比特幣付款，此外一些地下網站，如以販賣毒品為主的Silk Road，也可使用比特幣。
要使用比特幣，使用者必須下載安裝免費的「比特幣軟體客戶」，軟體會產生比特幣網址或帳號——36位數字和字母的單一組合——即能接收比特幣。換言之，用戶電腦就是一個虛擬「錢包」用來儲存比特幣，每個人能擁有多個比特幣網址和帳戶。
如要付款，付款人必須輸入收款人的比特幣網址及支付數目。付款人電腦會自動簽可此次交易，然後再把訊息寄到P2P比特幣網絡進行確認，數分鐘之後，交易便完成了，比特幣會出現在收款人的帳戶中，收款人可用比特幣消費或將它兌換成真實貨幣。
不過，比特幣和真實貨幣的匯率，也會受到供需情況不同和對市場的信心而有所波動。根據比特幣資料顯示，上個月有超過880萬的比特幣在市場上流通，如以每個比特幣值4或5美元的價值換算，FBI在報告中指出，比特幣的經濟規模可達3500萬到4400萬美元。
這對罪犯來說相當誘人。
「如果比特幣成穩定貨幣，而且越來越多人使用，它將成為各種罪犯在網路上從事非法活動的最佳利器，」FBI在報告中寫到：「例如兒童色情網站和網路賭博只需簡單的轉帳交易便可完成，比特幣會吸引一些專司洗錢、人口走私、恐怖分子和其他類型的罪犯。他們根本不用透過傳統的金融體系，只需在網路上進行跨國轉帳就成了。」
去年愛爾蘭的研究人員，將公開的比特幣使用資訊，如交易紀錄、使用者自願公布的資料等，和執法單位手中的銀行資訊等交叉比較，結果發現事實上真實的比特幣用戶者身分，應是可以掌握的。但FBI的報告卻幫了倒忙，逐一列出了教導使用者如何藏身的方法。
對比特幣用戶而言，真正的危險不是FBI是否會清查他們的身分，而是可能會遇到洗乾他們戶頭的駭客。尤其是近來爆發不少駭客使用惡意程式，侵入用戶虛擬錢包、盜用錢幣的情況。
去年電腦安全研究人員發現了Infostealer.Coinbit這個特別為從比特幣錢包盜取錢幣所設計出來的惡意程式，盜取之後錢幣會自動轉至位於波蘭的伺服器。在比特幣論壇中有位用戶投訴，駭客從他電腦上未加密的比特幣錢包盜取了25,000個比特幣，當時比特幣兌美元為1比20，他損失了50萬美金。知名網頁寄存公司Linode也遭到駭客入侵盜取比特幣。
另外也有駭客使用「殭屍網路」（botnets），在遭感染的電腦上開設比特幣帳戶。FBI的報告中透露某匿名「可靠消息來源」，去年五月某人控制了中西部某所大學的多台電腦群組，試圖製造比特幣。不過，針對這個事件，FBI報告並未詳加說明。
